Metrics Credit Partners สั่งระงับการดำเนินงานของกองทุน 3 กองทุน และลดมูลค่าสินทรัพย์ลงอย่างมาก หลังเกิดความไม่ลงรอยกันในการตรวจสอบบัญชี

Metrics Credit Partners หนึ่งในผู้ให้สินเชื่อเอกชนรายใหญ่ที่สุดของออสเตรเลีย ระงับการซื้อขายกองทุนที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ ASX สามกองทุนเมื่อวันจันทร์ และประกาศลดมูลค่าสินทรัพย์ลงอย่างมาก การดำเนินการดังกล่าวเกิดขึ้นหลังจากที่ผู้ตรวจสอบบัญชี KPMG ตั้งข้อสงสัยเกี่ยวกับสมมติฐานสำคัญที่ใช้ในรายงานทางการเงินเบื้องต้นของบริษัท

ในเอกสารที่ยื่นต่อตลาดหลักทรัพย์ออสเตรเลีย (ASX) บริษัทซึ่งบริหารจัดการสินทรัพย์ประมาณ 40 พันล้านดอลลาร์ออสเตรเลีย (28.09 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ) กล่าวว่า KPMG ได้ "ตัดสินใจแตกต่างออกไป" เกี่ยวกับข้อมูลป้อนเข้าและน้ำหนักความน่าจะเป็น เมื่อเทียบกับที่ Metrics ใช้ในตอนแรก ส่งผลให้ต้องระงับการซื้อขายกองทุน Metrics Real Estate Multi-Strategy Fund, Metrics Income Opportunities Trust และ Metrics Master Income Trust ก่อนตลาดเปิดทำการ

รายละเอียดการลดมูลค่า

การประเมินมูลค่าใหม่ของผู้ตรวจสอบบัญชีส่งผลให้มูลค่าสินทรัพย์สุทธิที่จับต้องได้ (NTA) ของกองทุนลดลงอย่างมาก ตามคำแถลงของบริษัท การปรับลดมูลค่าสินทรัพย์มีดังนี้:

• กองทุน Metrics Real Estate Multi-Strategy Fund: มูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (NTA) ลดลง 12.16% จาก 2.53 ดอลลาร์ออสเตรเลีย เหลือ 2.22 ดอลลาร์ออสเตรเลียต่อหน่วย
• กองทุน Metrics Income Opportunities Trust: มูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (NTA) ลดลง 10.08%
• กองทุน Metrics Master Income Trust: มูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (NTA) ลดลง 1.99%

Metrics ระบุว่า การปรับลดมูลค่าสินทรัพย์จำนวนมากของกองทุนอสังหาริมทรัพย์นั้น เกิดจากการประเมินมูลค่ายุติธรรมที่ต่ำกว่าของหุ้นอสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์ที่ไม่ได้จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์ บริษัทระบุว่า ในการสรุปผลการตรวจสอบบัญชีนั้น "ได้ให้ความสำคัญกับสถานการณ์ที่เลวร้ายและผลลัพธ์ที่อาจเกิดขึ้นที่ไม่เอื้ออำนวยมากกว่า"

Ad

ภาคส่วนที่อยู่ภายใต้การตรวจสอบ

การประกาศนี้เกิดขึ้นท่ามกลางการกำกับดูแลด้านกฎระเบียบที่เข้มงวดมากขึ้นของภาคสินเชื่อเอกชนที่เติบโตอย่างรวดเร็วของออสเตรเลีย เมื่อสัปดาห์ที่แล้ว หน่วยงานกำกับดูแลกิจการของประเทศได้ออกคำเตือนเกี่ยวกับการประเมินมูลค่าที่ไม่สมจริงและแนวทางการกำกับดูแลที่ไม่ดีในอุตสาหกรรม ซึ่งบ่งชี้ถึงความเป็นไปได้ที่จะมีการดำเนินการบังคับใช้กฎหมาย

ตลาดอยู่ในภาวะตึงเครียดเช่นกันหลังจากการล้มละลายของบริษัทพัฒนาอสังหาริมทรัพย์ Bathla ซึ่งเป็นหนี้ 3 พันล้านดอลลาร์ออสเตรเลียแก่เจ้าหนี้ประมาณ 40 ราย Metrics ยืนยันว่าไม่มีส่วนเกี่ยวข้องกับ Bathla

Metrics กล่าวว่าการตรวจสอบบัญชียังนำไปสู่การตั้งสำรองหนี้สูญที่อาจเกิดขึ้นในกองทุนทั้งสามกองทุนมากขึ้น ซึ่งสะท้อนถึงปัจจัยต่างๆ รวมถึง "อัตราดอกเบี้ยและสภาวะเศรษฐกิจมหภาค และความคาดหวังด้านกฎระเบียบที่เข้มงวดมากขึ้นที่ใช้กับสินทรัพย์เฉพาะและพอร์ตโฟลิโอ"