凡拓數創因違規理財遭監管警示 董事長及董秘同受處分

數位創意科技公司凡拓數創 (301313.SZ) 及其高層因資金管理不當而面臨監管壓力。根據公司於 2026 年 9 月 4 日發布的公告，該公司及董事長兼總經理伍穗穎、董事會秘書段一龍已收到中國證監會廣東監管局（廣東證監局）發出的警示函。

違規細節

根據廣東證監局的調查，凡拓數創在使用部分閒置募集資金進行現金管理（理財）時，出現了兩項主要違規行為：

• 超出授權期限：部分現金管理操作超出了公司董事會審議通過的有效期限。
• 未經審議批准：存在未經董事會審議就擅自進行現金管理的情形。

監管機構指出，上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》及《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》的相關規定，顯示公司在資金運用上的內部控制存在疏失。

公司及高層責任認定

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廣東證監局在警示函中明確指出，董事長兼總經理伍穗穎與董事會秘書段一龍作為公司主要負責人，未能履行其應盡的勤勉盡責義務，對公司的違規行為負有主要責任。

依據相關法規，監管機構決定對凡拓數創公司、伍穗穎及段一龍採取出具警示函的行政監管措施。此舉雖非直接的財務罰款，但代表了官方的正式警告，將對公司的聲譽和治理形象造成負面影響。

對市場的意義

此一事件凸顯了監管機構對於上市公司募集資金使用的嚴格監管態度。對於投資者而言，警示函暴露出公司在公司治理與內部控制方面的潛在風險。雖然警示函本身不直接衝擊公司營運，但後續是否會引發更嚴格的審查，以及公司如何改善其內控流程，將是市場關注的焦點。