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凡拓数创因募集资金管理不当遭监管警示
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广州凡拓数字创意科技股份有限公司（凡拓数创，301313.SZ）于9月4日公告，公司及相关高管因在募集资金管理方面存在违规行为，收到了中国证券监督管理委员会广东监管局（简称“广东证监局”）出具的警示函。
违规细节与监管决定
根据广东证监局发布的决定文件（〔2026〕110号），凡拓数创在使用部分闲置募集资金进行现金管理时，存在两项主要违规情形：
- 超出授权期限：公司开展现金管理的操作超出了董事会审议批准的有效期限。
- 未经审议批准：部分现金管理行为未经公司董事会审议。
监管机构认定，上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》和《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定。因此，广东证监局决定对凡拓数创采取出具警示函的行政监管措施。
董事长与董秘被问责
Ad此次监管措施不仅针对公司，也明确了高级管理人员的个人责任。公司董事长兼总经理伍穗颖和董事会秘书段一龙被认定对上述违规行为负有主要责任。
警示函指出，上述两人未能按照《上市公司信息披露管理办法》的规定履行勤勉尽责的义务。因此，广东证监局决定对伍穗颖和段一龙一并采取出具警示函的监管措施。
背景与市场影响
募集资金是上市公司通过公开发行股票从投资者处筹集的资本，其用途和管理受到监管机构的严格监督，以确保资金被用于招股说明书等文件中承诺的项目。对闲置募集资金进行现金管理虽被允许，但必须遵循严格的决策程序和披露要求。
“警示函”是监管机构的一种正式书面警告，虽然通常不涉及直接罚款，但它会记入上市公司的诚信档案，并向市场传递出公司内部控制或公司治理存在缺陷的信号。对于投资者而言，此类事件是评估公司合规风险和管理层审慎程度的重要参考。