Bộ Tài chính Mỹ cảnh báo các chiến lược thuế của Phố Wall có dấu hiệu lạm dụng

Bộ Tài chính Hoa Kỳ đã lên tiếng cảnh báo về một số chiến lược thuế của Phố Wall, cho rằng chúng có thể "quá tốt để trở thành sự thật" và có khả năng bị lạm dụng, theo một báo cáo từ Bloomberg News.

Các chiến lược bị đưa vào tầm ngắm

Phát biểu tại một cuộc hội thảo của Hiệp hội Thuế Phố Wall ở New York, các quan chức Bộ Tài chính cho biết họ đang tích cực đánh giá các công cụ sẵn có để giải quyết các sản phẩm đầu tư mà họ cho là có vấn đề. Mặc dù chưa đưa ra hướng dẫn mới, các quan chức nhấn mạnh mong muốn có "một cuộc đối thoại nghiêm túc với thị trường trước khi các lập trường trở nên cứng rắn" và các nhà đầu tư phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn.

Theo báo cáo của Bloomberg, ông Kevin Salinger, phó trợ lý bộ trưởng về chính sách thuế, phát biểu: "Chúng tôi không có ý định hành động quá rộng hoặc gây gián đoạn, nhưng chúng tôi cũng không sẵn sàng nhắm mắt làm ngơ trước các kế hoạch táo bạo". Lời bình luận này cho thấy sự giám sát ngày càng tăng đối với các công cụ tài chính phức tạp.

Bối cảnh và tác động tiềm tàng

Ad

Cảnh báo này được đưa ra trong bối cảnh các sản phẩm đầu tư có yếu tố tối ưu hóa thuế ngày càng trở nên phổ biến đối với các nhà đầu tư giàu có ở Mỹ nhằm giảm bớt nghĩa vụ thuế. Các động thái từ Bộ Tài chính có thể tạo ra sự không chắc chắn cho các nhà đầu tư và công ty đang sử dụng những chiến lược này.

Các sản phẩm đang được xem xét kỹ lưỡng bao gồm:

• Chuyển đổi theo điều khoản 351 (351 conversions)
• Các quỹ ETF sử dụng chiến lược chênh lệch giá quyền chọn (box-spread exchange-traded funds)
• Các sản phẩm cho phép bù trừ thu nhập thông thường
• Các quỹ tránh thu nhập từ cổ tức bằng cách liên tục hoán đổi giữa các quỹ ETF khác nhau